中小企业融资难的成因

　　(一)中企业融资困难的内因

　　1.乡镇中小企业一般来讲抗风险能力差，这是由于他们规模相对较小，资金不足，对银行来说贷款风险就大。多年以来，乡镇中小企业由于人员素质较差，所生产的产品以加工代工为主，科技含量低，再加上产量少，造成中小企业整体形象不佳，自然而然向银行贷款就困难重重。

　　2.帐表不透明，财务管理不规范。乡镇中小企业一般由亲属担认会计一职，缺乏严格、完备的财务制度，数据核算不严谨，缺乏各种监控。许多企业为获取眼 前利益，会计处理混乱，随意性强;两本帐的风气严重，甚至有些逃税与漏税，这些不规范行为严重损坏了乡镇中小企业自身的形象。

　　3.经营管理不规范。中小企业大都无中长期规划，无长远目标，战略管理意识模糊，常常现在什么最赚钱就生产什么，一味追求当前利益，有些作为甚至违背商业道德和触犯法律法规，达到牟取不正当利润的目的。

　　4.抵押担保能力不强。大都乡镇中小企业固定资产不多，一般而言为几台加工机器，几间厂房，某些甚至没有固定资产，而流动资产变化又大，无形资产难以精确计算，所以可以用来作为充当抵押品的资产寥寥可数，获得银行贷款的可能性自然就不大。

　　(二)中企业融资困难的外因

　　1.国家的指导方针为“抓大放小”，所以四大银行及各商业银行将大型企业作为主要服务对象，对乡镇民营中小企业存有一定的歧视。相比较而言，中小企业融资门槛高而且办理手续相当复杂;中小企业自身的不良形为与现状也反过来影响着银行对他们的放贷行为。

　　2.信用担保体系不健全。到目前为止，我国还没有正式出台与担保机构相关的法律规范，造成担保机构的法律与商誉地位模糊;另一方面，现有的这些担保机构业务范围窄，业务运作不规范，没有建立应对担保风险与损失的快速反应机制，给中小企业的贷款增加了难度。

　　3.扶持中小企业发展的金融经济政策体系还未真正形成，融资渠道狭窄且不通畅。

　　4.信息不对称。市场投资者只能依据管理者发出的企业信息来对该企业进行评估，以决定是否投资，然而中小企业财务等各方面的不规范经营，造成双方信息失真，这也是中小企业无法得到投资的一个重要原因。